新余市政府投资管理办法
江西省新余市人民政府
新余市政府投资管理办法
第19号
《新余市政府投资管理办法》已经2010年4月12日市七届人民政府第74次常务会议通过，现予公布，自2010年5月1 日起施行。
市 长：
二○一○年四月十九日
新余市政府投资管理办法
第一章 总则
第一条 为加强政府投资管理，健全科学民主决策机制，保证工程质量，提高投资效益，根据有关法律、法规、规章，结合本市实际，制定本办法。
第二条 本办法适用于市本级政府投资的管理。
本办法所称市本级政府投资（以下简称政府投资）包括：
㈠利用市级财政性资金或以财政性资金为主的市属公共工程和其它投资项目；
㈡市政府融资项目；
㈢国债转贷项目；
㈣使用社会或国际金融组织或外国政府的贷款和捐赠资金项目；
㈤市财政担保资金项目以及市直各单位自筹资金建设项目；
㈥法律、法规、规章规定的其他政府性资金。
前款规定的项目，政府投资在100万元以上（含投资在100万元以下，但追加投资后达100万元）的，应当提请政府常务会议审定。
第三条 市发展和改革委员会（以下简称市发改部门）为市政府投资主管部门，负责政府投资项目的规划、审批，组织编制、下达政府投资计划，以及对政府投资活动进行管理、协调和监督。
市财政部门负责政府投资项目资金财务活动的监督管理以及政府投资项目工程概预算（标底）、结算、竣工决算进行评审。
市审计部门对政府投资和以政府投资为主的建设项目的竣工决算进行审计。
市监察机关依据市政府有关规定对政府投资项目实施监督。
市建设、城管、交通、水利、农业、林业、人防、规划、国土资源、环境保护等有关部门，按照各自职责对政府投资项目进行管理。
第四条 政府投资应当严格遵循科学、民主、公开原则，促进经济社会全面协调可持续发展。
行政机关在政府投资项目管理活动中，应当保障其他出资人的合法权益。
第二章 投资方式
第五条 根据资金来源、项目性质和调控需要，政府投资可分别采取直接投资、资本金注入、投资补助、转贷、贴息等方式。
采用直接投资和资本金注入方式的项目，以及采用投资补助、转贷、贴息方式且政府投资资金占项目总投资20%以上的项目的审批按本办法规定的程序管理。
采用投资补助、转贷、贴息方式且政府投资资金占项目总投资20%以下（不含本数）的投资只审批资金申请报告，项目立项按项目属性管理。
申请国家、省资金补助的项目，按照国家、省有关规定执行。
第六条 对于市政府事权范围内的政权建设、公益性和公共基础设施等非经营性项目，需要政府投资占主导地位的，可以采用直接投资的方式，通过拨款投入。
采用直接投资方式形成的资产属于国有资产，按照国有资产管理相关规定进行管理。
第七条 对于需要发挥国有经济控制力和影响力，以及需要政府扶持的经营性项目，可以采用资本金注入方式进行投资。
采用资本金注入方式投资形成的股权属于国有股权，由有关部门、国有资产监督管理机构或者其他机构依法行使出资人权利。
采用资本金注入方式的投资项目，含有外国投资者或者台港澳投资者出资的，在审批后应当依照外商投资法律法规办理外商投资企业设立、变更、终止及登记等有关事项。
第八条 对于需要政府扶持的项目，可以采用投资补助的方式，给予一定限额或比例的资金支持。
第九条 对符合国民经济和社会发展战略，促进经济社会协调发展和城乡区域协调发展的项目，可以采用转贷方式使用国家主权外债资金。
第十条 对于需要政府扶持的经营性项目，可以采用贴息的方式，支持项目使用银行贷款。
贴息资金不形成新的权益，在建项目冲减工程成本，竣工项目冲减财务费用。
第三章 投资项目决策程序
第十一条 政府投资项目实行项目储备制度。
市发改部门应当根据国民经济和社会发展规划、发展建设规划，会同有关部门设立政府投资项目储备库。列入储备库的投资项目，决策时应当优先考虑。
第十二条 采用直接投资、资本金注入方式的投资项目，由市发改部门根据资金来源、项目性质和建设规模，按照规定的权限对项目建议书、可行性研究报告、初步设计等进行审批；其中总投资在500万元人民币以下的，项目建议书、可行性研究报告可以合并编制和审批。
采用投资补助、转贷、贴息的投资项目，按国家、省和市政府有关规定履行审批、核准或者备案手续。
不得采用拆分的方式，申请或者审批政府投资项目。
第十三条 项目建议书应当对项目建设的必要性、拟建地点、拟建规模、投资估算、资金筹措以及经济效益和社会效益进行初步分析，并附相关文件资料。项目建议书应由取得相应资质的工程咨询机构编制。
第十四条 项目建议书经批准后，项目单位应当委托具有相应资质的机构编制项目可行性研究报告。按规定组建项目法人的，应当附法人组建方案。
项目单位向市发改部门报送项目可行性研究报告时，除应当附送市有关行业主管部门提出的初审意见和市环保部门出具的对环境影响评价文件的审批意见外，对涉及城市规划、建设用地等的，还应当附送下列文件：
㈠城市规划部门出具的国有划拨土地建设项目选址意见书；
㈡国土资源部门出具的项目用地预审意见；
㈢资金（资本）来源证明书；
㈣法律、法规、规章规定应当提交的其他文件。
项目可行性研究报告需要办理相关手续的，项目单位应按有关规定办理。市政府有关部门应当加强配合，为项目单位办理相关手续提供便利。
第十五条 市发改部门在审批可行性研究报告前，除涉及国家安全、国家秘密、商业秘密，以及法律、法规和国家有关规定不允许公开的外，应当通过公示、专家评议或听证会等方式广泛征求社会各界和公众的意见；涉及市有关行业主管部门的，应当征求其意见。
市发改部门审查政府投资项目可行性研究报告时，应当根据实际需要委托有资格的咨询机构或者邀请专家组成专家组进行评估论证。编制工程可行性研究报告的工程咨询机构不得再承担同一项目的评估工作。
政府投资项目的专家论证和公示办法，由市发改部门另行制定。
第十六条 可行性研究报告经批准后，项目单位应当按照市发改部门核准的招标方案，依法委托有相应资质的设计单位编制初步设计。
初步设计确定的建设内容、建设标准和建设规模不得超过可行性研究报告批复的范围，并明确各单项工程或者单位工程的建设内容、建设规模、建设标准、用地规模、主要材料和设备选型以及设计概算等，并达到国家规定的深度。
初步设计由项目单位按规定报市发改部门审批，市发改部门应及时组织有关部门及专家对初步设计报告进行审查。
第十七条 初步设计中的项目概算超过可行性研究报告审定的估算总投资10%以上的，或者建设单位、建设性质、建设地点、建设规模、工艺技术方案发生重大变更的，项目可行性研究报告应当重新报请原审批机关批准。
政府投资项目工程设计变更和概算调整的具体管理办法由市发改部门另行制定。
第十八条 资金申请报告应当包括项目单位和建设项目的基本情况、申请资金的主要原因、有关建设资金的落实情况，以及审批部门要求提供的其它内容。
资金申请报告应根据项目投资管理方式的不同，分别附上相应的项目审核文件，包括可行性研究报告批准文件、项目申请报告核准文件或者项目备案文件等。
第十九条 资金申请报告由市财政部门审批。对于补助地方的点多、面广、单项资金少的中央、省预算内投资项目，在国务院、省投资主管部门会同有关行业主管部门下达投资规模计划后，由市发改部门会同市财政部门和市有关行业主管部门安排具体项目。
第四章 投资年度计划编制
第二十条 市发改部门应当会同市有关部门依据年度经济社会发展目标、政策取向、工作重点和政府投资项目储备情况，编制政府投资年度计划，统筹安排、合理使用各类政府投资资金。政府投资年度计划中的政府投资项目，应当从政府投资项目储备库中选取。
第二十一条 政府投资年度计划按下列程序编制：
㈠财政预算内固定资产投资计划，由市发改部门根据市政府有关部门和项目单位的申请，会同市财政部门编制；
㈡专项建设基（资）金固定资产投资计划，由市有关行业主管部门根据有关项目单位的申请，研究提出编制建议，报市发改部门审定；
㈢国际金融组织和外国政府贷款年度项目签约计划，由市发改部门会同市财政部门，根据市有关行业主管部门的申请，按照外债管理及使用原则、国际金融组织和外国政府贷款备选项目规划以及项目准备情况编制；
㈣本条第（一）、（二）、（三）项规定之外的政府性资金固定资产投资计划，由市发改部门按照有关法律、法规的规定编制。
第二十二条 列入政府投资年度计划的项目应当符合下列条件：
㈠采用直接投资或者资本金注入方式的投资项目，项目初步设计已获批准；
㈡采用投资补助或者贴息方式的投资项目，符合投资补助或贴息条件，相关材料已通过审核；
㈢采用转贷方式的投资项目，项目已纳入国家利用国际金融组织和外国政府贷款备选项目规划和签约计划。
除前款规定外，国家、省对政府投资年度计划的项目另有规定的，还应符合相关规定。
采用直接投资或者资本金注入方式的投资项目可行性研究报告批准后，可以安排前期工作经费。
第二十三条 政府投资年度计划应当包括下列内容：
㈠年度政府投资总额；
㈡资金安排方向；
㈢项目名称、建设内容和规模、项目总投资、建设周期、年度投资额及资金来源；
㈣发展建设规划编制和重大项目的前期工作等费用；
㈤年度待安排的投资。
第二十四条 政府投资年度计划安排的政府性资金纳入预算管理。预算应与政府投资年度计划相衔接。
第二十五条 市本级财政预算内固定资产投资年度安排方案经市政府批准后，由市发改部门下达年度投资计划。
市本级专项建设基（资）金固定资产投资年度计划安排建议由市有关行业主管部门报市发改部门和市财政部门审批。
年度投资计划中待安排的市本级预算内投资资金和专项建设基（资）金，按照本办法审批初步设计或资金申请报告后，年中分别下达投资计划。
市财政部门应当根据批准的预算，按照财政国库管理制度有关规定及时办理资金拨付。
第二十六条 政府投资年度计划和预算一经确定下达，应当严格执行，不得擅自调整。因特殊情况确需调整的，应当按照政府投资年度计划和预算编制批准程序调整。
对财政性基本建设专项资金管理的具体办法由市财政部门另行制定。
第五章 项目建设管理
第二十七条 采用直接投资方式的非经营性政府投资项目，应当通过招标等方式选择专业化的项目管理单位，负责项目的建设，建成后移交项目使用单位。
采用资本金注入方式的经营性政府投资项目，实行法人责任制，应当按照批复的可行性研究报告组建法人，但已有法人的除外。不具备实行项目法人责任制的，经市政府批准可采用代建制，由市政府确定的项目代建单位负责组织实施。代建的具体办法由市发改部门另行制定。
第二十八条 项目单位(含项目管理单位和法人，下同)应当严格按照政府投资项目计划和经批准的初步设计委托设计单位进行设计，经施工图纸审查机构审查通过并报备案后，编制项目预算，项目预算应及时报送市财政部门审核批复。
第二十九条 使用政府性资金投资项目的招标采购，按照项目审批部门核准的招标事项办理。
第三十条 政府投资项目应当严格按照经批准的设计文件进行施工。因技术、水文、地质等特殊原因确需变更设计的，由项目单位按法定程序进行变更设计审查报批。不立即实施会造成质量或安全事故的，经监理单位同意即可施工，但项目单位和监理单位应将情况立即报告原设计审批部门和市发改、财政、审计、建设部门备案。因设计变更引起项目总概算调整的，由市发改、财政、审计、建设部门核定后报市政府批准。
单项工程造价变更超过中标价的1%或5万元人民币以上的，应当以书面形式向市监察机关和有关部门说明理由，并由项目单位及时办理追加项目投资的批准文件。
第三十一条 市规划部门应当按照经批准的政府投资项目可行性研究报告确定的建设规模、建设内容及建设标准进行项目审批。
在项目预算批复前，未经市发改部门同意，项目单位不得在设计方案中扩大项目的建设规模、改变建设内容和提高建设标准。在项目预算批复后，未经市财政部门同意，项目单位不得在设计方案中扩大项目的建设规模、改变建设内容和提高建设标准。
第三十二条 政府投资项目的勘察、设计、施工、监理和所需建设材料和设备采购应当依法实行招标。招标核准、招投标监管的具体办法由市发改、市建设部门另行制定。
第三十三条 属于政府采购目录内的货物、服务等，应当实行政府采购。
第三十四条 政府投资项目严禁同体设计、施工和监理。禁止转包和违法分包工程。
政府投资项目建设必须加强监理，控制造价，安全施工，确保建设质量。具体办法由市建设部门另行制定。
第三十五条 政府投资项目按项目进度实行财政直接拨付资金制度。项目业主凭批准文件和设计、施工、监理等合同以及项目业主负责人签署的拨款申请，到市财政部门办理拨款手续；市财政部门经审核后按基建程序、年底基建投资计划、年底支出预算、工程进度直接向设计、施工、监理或设备供应等单位拨付建设资金。政府以资本金注入的，由市财政部门直接拨付给项目业主。资金拨付应按工程进度拨款，竣工验收之前总预付款不得超过项目总预（概）算的70%，决算批复之后应按规定留存5%-10%的工程质量保证金，待工程竣工验收后拨付。
第三十六条 项目竣工后，建设单位应当及时向市财政部门报送工程竣工结算及相关的技术资料，市财政部门应当及时组织对工程竣工决算进行评审。评审的具体办法由市财政部门另行制定。
政府投资项目经评审后，再由市审计部门依照市政府有关规定对竣工决算进行审计。
第六章 责任
第三十七条 有关部门有下列行为之一的，责令限期改正，依法追究部门直接负责的主管人员和直接责任人员的行政责任：
㈠违反本办法规定批准项目建议书、可行性研究报告、初步设计和资金申请报告的；
㈡违反本办法规定拨付项目建设资金的；
㈢违反本办法规定挪用、截留、挤占或者克扣项目建设资金的；
㈣强令或者授意项目单位违反本办法规定的；
㈤其他严重违反本办法规定的行为。
第三十八条 项目单位有下列行为之一的，由市发改部门和市有关部门责令限期整改、暂停项目建设或者暂停资金拨付；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，三年内禁止其负责使用政府投资项目的管理工作，并视情节轻重依法追究其行政责任；构成犯罪的，依法追究其刑事责任：
㈠提供虚假情况骗取政府投资资金的；
㈡未批先建的；
㈢未经批准擅自提高或者降低建设标准，改变建设内容，扩大或者缩小投资规模的；
㈣转移、侵占或者挪用建设资金的；
㈤未办理竣工验收手续，或者未经竣工验收，或者验收不合格即交付使用的；
㈥已经批准的项目，无正当理由未及时实施或者完成的；
㈦其他严重违反本办法规定的行为。
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吉林省减持国有股权管理暂行办法
吉林省人民政府
吉林省人民政府关于印发吉林省减持国有股权管理暂行办法的通知
吉政发〔2002〕5号
各市州、县(市)人民政府,省政府各厅委、各直属机构:
现将《吉林省减持国有股权管理暂行办法》印发给你们,请按照执行。
二○○二年二月七日
吉林省减持国有股权管理暂行办法
第一章 总 则
第一条 为了推进我省企业的改革和发展,调整国有经济结构,建立国有资本经营预算,完善我省的社会保障体系,规范减持国有股权的相关程序和行为,根据《中华人民共和国公司法》等有关法律、法规规定,制定本办法。
第二条 本办法适用于吉林省管辖的各类含有国有股权的有限责任公司(含国有独资公司,以下同)、股份有限公司、股份合作制企业(以下统称公司)及持有公司国有股权的国有股股东。
第三条 按照“国家所有、分级管理、授权经营、分工监管”的原则,主管财政机关根据政府赋予的职权,负责减持国有股权的管理工作。
第四条 按照有利于国有经济战略性调整原则、通过市场定价追求利益最大化原则、坚持有所为有所不为原则和保持国有资产不流失原则,采取多种形式,分类分批、逐步有序地进行国有股减持,建立国有资本经营预算,并集中部分减持收入,专项用于补充社会保障资金。
第五条 本办法所称“国有股股东”,也称国有股持股单位,是指经政府财政(国有资产管理,以下同)部门按照《股份有限公司国有股权管理暂行办法》的有关规定确认的,持有和行使公司国有股权的机构、部门或国有法人单位。
国有股股东包括国家股股东和国有法人股股东。
第六条 有限责任公司和股份合作制企业按照实收资本的性质区分,国家资本为国家股,国有法人资本为国有法人股,国家资本的出资人为国家股股东,国有法人资本的出资人为国有法人股股东。
政府授权的投资机构(包括国有资本营运机构、国有控股公司等)对外出资一律界定为国家股。
第七条 本办法所称减持国有股权(包括国家股股权和国有法人股股权,下同)是指向社会公众、法人及证券投资基金等公共投资者转让公司国有股权的行为。
第二章 减持国有股权的管理职责与权限
第八条 省财政厅根据国家统一的减持国有股权政策,制定吉林省减持国有股权的各项具体政策、制度和办法,并负责监督检查。具体职责如下:(一)制定吉林省减持国有股权的各项具体政策、制度和办法;(二)负责全省股份有限公司的国有股权减持,并确定减持底价及收入的使用;(三)负责省本级有限责任公司、股份合作制企业的国有股权减持,并确定减持底价及收入的使用;(四)对各地减持国有股权工作进行监督、检查、指导;(五)对减持国有股权过程中造成的国有资产流失依法进行查处;(六)履行财政部、省政府赋予的其他职责。
第九条 地区及地区以下主管财政机关主要职责如下:(一)执行国家和省里制定的减持国有股权政策;(二)负责本级有限责任公司、股份合作制企业的国有股权减持,并确定减持底价及收入的使用;(三)对下一级财政机关进行业务指导;(四)对减持国有股权过程中造成的国有资产流失依法进行查处;(五)履行上级财政机关及本级政府赋予的其他职责。
第三章 减持国有股权的审批程序
第十条 减持上市公司国有股权。
国有股权由省直有关单位持有的,由国有股股东按规定程序上报省政府,省政府同意后,经省财政厅审核上报财政部审批;国有股权由地方有关单位持有的,由同级政府逐级上报省政府同意后,由主管财政机关逐级上报省财政厅审核并上报财政部审批。
第十一条 减持非上市股份公司国家股股权。国家股股权由省直有关单位持有的,由国家股股东按规定程序上报省政府,省政府同意后,由省财政厅办理批准手续;国家股股权由地方有关单位持有的,由同级政府逐级上报省政府同意后,由主管财政机关逐级上报省财政厅办理批准手续。
第十二条 减持非上市股份公司国有法人股股权。
国有法人股股权由省直有关单位持有的,由国有法人股股东按规定程序上报省政府,省政府同意后,由省财政厅办理批准手续;国有法人股股权由地方有关单位持有的,经同级政府同意后,由主管财政机关逐级上报省财政厅办理批准手续。
第十三条 减持有限责任公司、股份合作制企业国家股股权。
国家股股权由省直有关单位持有的,由国家股股东按规定程序上报省政府,省政府同意后,由省财政厅办理批准手续;国家股股权由地方有关单位持有的,需经同级政府同意后,由主管财政机关报上一级财政机关办理批准手续。
第十四条 减持有限责任公司、股份合作制企业国有法人股股权。
由国有法人股股东按规定程序上报其出资人,经出资人同意后,由出资人的同级主管财政机关办理批准手续。
第十五条 在减持有限责任公司、股份合作制企业的国有股权过程中,如公司的控股子公司和参股子公司为股份公司的,应按照前款的第十、十一、十二条规定办理。
第四章 减持国有股权的范围
第十六条 涉及国家安全的行业、自然资源垄断的行业、提供重要公共产品和公共服务的公益性行业、掌握我省国民经济命脉和关系国计民生的行业的企业中,骨干企业国有经济要保持绝对控股,非骨干企业国有经济可保持相对控股或参股。
第十七条 除第十六条规定外的其他行业,其国有股权可以部分减持,也可以全部减持。
第五章 国有股权减持的方式、定价及场所
第十八条 按照利益最大化原则和市场定价原则对不同的公司采用不同的方式,股权转让遵循自愿互利、平等协商、公开、公正、公平和行为规范的原则。
第十九条 减持上市公司(包括拟上市公司)国有股权的方式、定价及场所,按照国家有关规定办理。
第二十条 减持除上市公司以外的其他公司国有股权主要通过产权转让市场,采取竞价拍卖方式,辅助以协议转让方式。
第二十一条 采取产权转让市场竞价拍卖和股权协议转让,需进行审计和资产评估,在此基础上由主管财政机关确定拍卖和转让的底价。由省财政厅办理审批手续的,需由省财政厅在审计和资产评估的基础上确定拍卖和转让的底价。
第二十二条 各市(州)以上产权转让市场是除上市公司以外的其他公司国有股权交易的合法场所,凡股权交易一般应在产权转让市场进行,禁止场外交易。
第六章 国有股权减持收入的使用与管理
第二十三条 上市股份公司增发新股(包括拟上市首次发行新股)执行国家统一的国有股权减持政策,省及地方不再提取减持收入。
第二十四条 除二十三条规定外,采用其他方式减持国有股权取得的收入一律按照以下规定执行:(一)国家股股权减持收入用于同级财政建立国有资本经营预算和同级社会保障。(二)国有法人股股权减持收入,原始投资的溢价(增值)部分全部专项用于同级社会保障。(三)有关国有资本经营预算的建立及社会保障资金使用办法,依照国家、省有关规定执行;社会保障资金的提取办法,由省财政厅制定。
第二十五条 国有法人股(国有法人资本)溢价的计算,由财政部门负责审定,具体按照第十、十一、十二、十三、十四条规定来划分。
第二十六条 各地国有股权减持收入应及时收缴,不得拖欠,国有股权减持收入足额收缴后,方可办理股权过户手续。
第二十七条 任何单位和个人不得挪用、侵占国有股权减持收入,并接受财政和审计部门的监督管理。
第二十八条 省财政厅定期或不定期地对各地国有股权减持收入的收缴、支出使用情况进行监督检查。
第七章 法律责任
第二十九条 省财政厅有权对国有股权减持过程中涉及到的国有股股东和相关的社会中介机构的执业质量进行监督检查,对违法、违规行为依法处理。
第三十条 减持国有股权过程中,有关单位及国有股股东有下列行为之一的,按照《中华人民共和国公司法》、《吉林省企业产权转让管理暂行办法》等有关法律、法规规定处罚:(一)在减持国有股权过程中弄虚作假的;(二)国有股权转让不按规定进行审计、资产评估的;(三)国有股持股单位违反规定,将国有股权低价出售或无偿处置给其他单位或个人的;(四)国有股持股单位违反规定,未经批准擅自处置国有股权的;(五)国有股持股单位及其委派的股权代表与他人串通,损害国有股权益或者对损害国有股权益的行为不反对、不制止的;(六)有关单位对国有股权越权审批的;(七)国有股权减持收入未按规定使用的;(八)在股权交易过程中,违反规定在场外交易的;(九)其他侵害国有股权益的行为。
第三十一条 在减持国有股权过程中,从事审计、资产评估业务的社会中介机构,违反有关规定,导致国有股价值不实或受损害的,按照《中华人民共和国注册会计师法》、《国有资产评估管理办法》等法律、法规予以处罚。
第三十二条 对有关单位及国有股股东违法、违规行为进行行政处罚时,对负有直接责任的主管人员和其他人员,由有关部门给予行政处分;构成犯罪的,移交司法机关依法追究刑事责任。
第三十三条 财政及其他有关部门的工作人员,在减持国有股权过程中滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊或者泄露国家机密、企业商业秘密的,由有关部门给予行政处分;构成犯罪的,移交司法机关依法追究刑事责任。
第八章 附 则
第三十四条 各市(州)、县(市)人民政府可以根据本办法,结合本地区实际情况制定实施细则。
第三十五条 本办法由吉林省财政厅负责解释。
第三十六条 本办法自印发之日起执行。